Mercati e Patrimonio

Passaggio generazionale - Pianificare per tempo le proprie strategie di successione è fondamentale per proteggere un patrimonio, tutelare la serenità futura di una famiglia e garantirsi il rispetto delle proprie volontà.

29/03/2025

SALVA

A cura della redazione di Banca Private Cesare Ponti

Quando si parla di patrimonio, uno degli aspetti più importanti, ma anche delicati, è parlare di successione e trasferimento.

Invece, il processo di “pianificazione successoria”, perché di un processo di dovrebbe trattare, viene troppo spesso sottovalutato. E non senza rischi. La successione non si dovrebbe limitare ad una “semplice” ed equa distribuzione dei beni tra gli eredi, ma dovrebbe puntare a garantire che il patrimonio familiare venga trasferito in modo efficiente, evitando conflitti e minimizzando gli oneri fiscali, pur mantenendo il valore del patrimonio nel lungo periodo.

Perché un pianificazione successoria "precoce" è fondamentale?
Quando accumuli un patrimonio significativo, il modo in cui verrà trasferito alle generazioni future è tanto importante quanto le sua creazione e gestione attuale. Non affrontare questo tema in tempo può portare a complicazioni legali, difficoltà fiscali e, soprattutto, a incomprensioni tra gli eredi. Pianificare con anticipo consente invece di evitare che il patrimonio venga disperso o mal gestito, garantendo che la transizione sia fluida e rispettosa dei tuoi desideri,

1. Prevenzione dei conflitti familiari

La successione di un patrimonio può facilmente diventare un campo di battaglia, soprattutto in famiglie con patrimoni rilevanti, più eredi e interessi diversi. Pianificare con chiarezza le proprie volontà rispetto alla distribuzione e la gestione del patrimonio è essenziale per evitare dispute legali o conflitti emotivi tra i membri della famiglia. Un piano chiaro e ben definito aiuta a ridurre l'incertezza e a stabilire regole comuni per la gestione del patrimonio, proteggendo così l'armonia familiare.

2. Ottimizzazione fiscale

Il trasferimento di beni e risorse da una generazione all'altra può generare una notevole pressione fiscale. Con una pianificazione accurata, è possibile sfruttare strumenti legali e fiscali a nostra disposizione per ridurre il carico delle imposte sulle successioni e ottimizzare la distribuzione del patrimonio.

Donazioni strategiche, trust e polizze assicurative sono solo alcuni dei mezzi che permettono di pianificare in modo efficace la trasmissione del patrimonio, riducendo l'impatto fiscale per gli eredi.

3. Protezione e crescita del patrimonio

Senza una strategia di protezione adeguata, i beni della famiglia potrebbero essere vulnerabili a rischi economici, legali o anche a cambiamenti normativi. Una pianificazione successoria mirata consente di garantire che il patrimonio venga protetto e che possa continuare a crescere nel tempo, anche dopo la sua trasmissione.

Gli strumenti giuridici come i trust e le holding familiari, ad esempio, possono essere utilizzati per blindare il patrimonio da eventuali rischi e garantirne la crescita sotto la gestione degli eredi.

4. Formazione delle Nuove Generazioni

La pianificazione successoria non riguarda solo il trasferimento di beni materiali, ma anche dei valori familiari che hanno accompagnato la creazione e gestione del patrimonio e delle competenze necessarie per gestirlo in modo consapevole e responsabile.

Anticipare la preparazione degli eredi è fondamentale per evitare che il patrimonio venga mal gestito o dissipato. Un piano che includa percorsi di educazione finanziaria e responsabilità patrimoniale può fare la differenza nel lungo periodo.

Ma quali strumenti di pianificazione successoria si possono valutare?

Esistono vari strumenti legali e finanziari che consentono di pianificare in modo efficace il passaggio generazionale. Alcuni dei principali strumenti che potresti considerare includono:

Trust: permette di trasferire la gestione del patrimonio a un trustee che agisce per conto dei beneficiari, assicurando che il patrimonio venga gestito secondo le tue volontà e con vantaggi fiscali. BPER Trust Company è tra le poche Banche in Italia autorizzate a fungere da Trustee.
Polizze Assicurative: utilizzate a fini di ottimizzazione fiscale per coprire il valore delle imposte dovute durante la successione, consentendo cosi agli eredi di ricevere la loro quota senza dover vendere beni per pagare le imposte.
Donazioni: consentono di trasferire parte del patrimonio ai beneficiari in anticipo, riducendo l’impatto fiscale sulle successive successioni.

Non è mai troppo presto per pensare al futuro e affrontare temi di pianificazione successoria. Approcciarsi a questo tema con la giusta consapevolezza ti aiuterà a proteggere il tuo patrimonio, a ottimizzare le imposte e a garantire una transizione serena e prospera per le future generazioni.

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